Сбер | Годовой отчет 2022

Ключевые результаты Сбербанка за 2022 год

Сокращение выбросов по Охвату 1 по отношению к 2019 году

21%

Сокращение выбросов по Охвату 2 по отношению к 2019 году

18%

Зеленая электроэнергия от всего объема потребленной электроэнергии

8%

Сбер принял участие в первом российском аукционе по торговле углеродными единицами
Проведены стресс-тестирования физических климатических рисков до 2040 года
Разработана библиотека Eco2AI для оценки углеродного следа от обучения моделей машинного обучения

Подход к климатической повестке в Сбере

Принцип Политики по ESG

Сбер ответственно относится к вопросам охраны окружающей среды

Направление Политики по ESG

II. Развитие практик управления климатическими рисками и возможностями

Внутренние регламентирующие документы

Климатическая стратегия 2023
Методика по расчету прямых и косвенных выбросов парниковых газов, выраженных в СО₂-экв., от деятельности ПАО Сбербанк (Охват 1, 2 и 3)
Стандарт учета и количественной оценки выбросов для компаний Группы Сбер
Политика управления ESG-рисками
Стратегия управления рисками и капиталом

Цели устойчивого развития ООН

Задачи Политики по ESG

7. Разработать климатическую стратегию для эффективного управления климатическими рисками и возможностями
8. Реализовать план по оценке, сокращению и компенсации выбросов парниковых газов, включая углеродный след портфеля
9. Создать эффективную систему управления рисками, связанными с изменением климата
10. Оказывать поддержку клиентам в развитии системы управления климатическими рисками и возможностями
11. Предоставлять финансовые продукты и услуги для стимулирования низкоуглеродной трансформации, адаптации к изменению климата и внедрения инновационных технологий и проектов
12. Содействовать формированию системы управления климатическими рисками и адаптации к изменениям климата на национальном и международном уровне

Цели устойчивого развития ООН

Внутренние регламентирующие документы

Климатическая стратегия 2023
Методика по расчету прямых и косвенных выбросов парниковых газов, выраженных в СО₂-экв., от деятельности ПАО Сбербанк (Охват 1, 2 и 3)
Стандарт учета и количественной оценки выбросов для компаний Группы Сбер
Политика управления ESG-рисками
Стратегия управления рисками и капиталом

Существенные темы

Климатическая повестка
Вклад в зеленое и низкоуглеродное развитие

GRI 3-3

Изменение климата является одним из важнейших вызовов в области устойчивого развития, и Сбер стремится внести свой вклад в решение данной проблемы на всех уровнях.

Банк также разработал и внедрил подход к анализу климатических рисков и возможностей, уделяя пристальное внимание кредитному портфелю. Эксперты Сбера вносят вклад в разработку стратегии низкоуглеродного развития на национальном уровне, а представители топ-менеджмента участвуют в мероприятиях международного масштаба.

В 2021 году Сбер утвердил Климатическую стратегию 2023, в которой описаны подходы к управлению климатическими рисками и возможностями, установлены цели и мероприятия по сокращению выбросов парниковых газов. В 2022 году Сбер продолжил работу в данном направлении, обновил внутренние методики расчета и усовершенствовал климатическую экспертизу в компаниях Группы Сбер, реализовывал мероприятия по сокращению выбросов парниковых газов и участвовал в GR-инициативах.

Сбер взял обязательство по достижению углеродной нейтральности по Охватам 1 и 2 к 2030 году.

01

Управление климатической повесткой

Климатическая стратегия закрепляет подход Сбера к климатической повестке, включая многоуровневую систему управления, в которой задействованы Наблюдательный совет, Правление, ESG-комитет, а также блоки и подразделения.

Вопросы климата рассматривались в рамках заседаний Наблюдательного совета, Правления и ESG-комитета, посвященных развитию ESG-направления Сбера, в 2022 году (подробнее см. раздел «Стратегия и система управления ESG-трансформацией»)

См. «Модель управления климатической повесткой в Сбере» Отчета о воздействии Сбера за 2021 год

Наблюдательный совет Комитет по стратегическому  планированию и устойчивому  развитию Комитет по управлению рисками Стратегический уровень Определение стратегических приоритетов и целей в области климата Утверждение внутренних нормативных и стратегических документов по теме климата Управление ESG-рисками, включая климатические риски правление Первый заместитель Председателя Правления Комитет по рискам Уровень управления Контроль за исполнением Климатической стратегии Утверждение внутренних нормативных и стратегических документов по теме климата Первый заместитель Председателя Правления Комитет по рискам ESG-комитет Дирекция по ESG Блок «Риски» Блок «Сервисы» Операционный уровень Формирование рекомендаций  для вышестоящих органов управления по Климатической стратегии Количественная оценка углеродного следа Координация реализации мероприятий Климатической стратегии, мониторинг и отчетность другие подразделения и территориальные блоки Уровень исполнения Реализация мероприятий Климатической стратегии Предоставление данных и информации

02

Климатические риски
и возможности

Сбер систематически проводит идентификацию и оценку климатических рисков, а также анализирует возможности, связанные с адаптацией бизнеса к изменению климата, в рамках работы интегрированной системы управления рисками.

В своем подходе к климатическим рискам и возможностям Сбер придерживается рекомендаций Рабочей группы по вопросам раскрытия финансовой информации, связанной с изменением климата (Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD), рекомендаций Банка России и иных нормативно-правовых актов в рамках законодательства Российской Федерации.

Процедура идентификации,
оценки и управления климатическими рисками

В соответствии с Политикой управления ESG-рисками климатические риски относятся к категории рисков окружающей среды и проявляются в виде неблагоприятных физических изменений среды, а также в виде изменения поведенческих моделей и социально-экономических отношений, вызванных изменениями климата. Группа выделяет два основных вида климатических рисков: физические и переходные . Сбер рассматривает климатические риски в краткосрочной (1−5 лет), среднесрочной (5−10 лет) и долгосрочной (10−30 лет) перспективах.

В рамках проводимой Группой политики по управлению рисками определяются факторы, влияющие на кредитные риски, риски текущего и формирующегося регулирования, технологические, правовые, рыночные и репутационные риски, риски ликвидности, операционные риски, а также непосредственно острые и хронические физические климатические риски. Идентифицированные риски оцениваются с точки зрения их экономического эффекта и стратегической значимости, которая определяется в зависимости от масштабов последствий и временных горизонтов реализации риск-событий. Риски, управление которыми требует изменений в кредитных и инвестиционных процессах и продуктах Банка, признаются существенными. Их индивидуально рассматривают ESG-комитет и Кредитный комитет.

Для каждого из существенных рисков прорабатывается система управления и минимизации. Если риски признаются стратегическими, они обсуждаются в рамках сессий Наблюдательного совета.

На уровне сделок и клиентов оценка климатических рисков происходит в рамках использования инструментов оценки ESG-рисков (подробнее см. в разделе «Ответственное финансирование и нефинансовые ESG-продукты»).Кроме того, проводится регулярная оценка углеродоемкости портфеля Банка, отчетность представляется топ-менеджменту. Для всех крупных сделок проводится оценка физических и переходных климатических рисков в рамках экологической экспертизы.

В 2022 году Сбер разработал модели оценки вероятности реализации острых и хронических физических климатических рисков (включая природные пожары, наводнения, опасные погодные явления, деградацию вечномерзлых пород), а также модель оценки экономического эффекта от реализации конкретных риск-событий на территории Российской Федерации.

Климатические стресс-тестирования

SASB FN-CB-550a.2

Сбербанк проводит стресс-тестирование кредитного портфеля, которое охватывает не только физические, но и переходные климатические риски. С этой целью разработан комплексный сценарий для стресс-тестирования переходных рисков на уровне национальной экономики, отраслей и портфеля Банка с использованием базового сценария Международного энергетического агентства Net Zero 2050 и дополнительных сценариев Еврокомиссии в рамках «Зеленой сделки ЕС». Для регулярных процедур стресс-тестирования используют также сценарии, дорабатываемые на базе модельных оценок.

Разработанный Сбером сценарий стресс-тестирования переходных климатических рисков для экономики и отраслей также учтен в рамках Стратегии долгосрочного развития Российской Федерации с низким уровнем выбросов парниковых газов до 2050 года.

Также в 2021 году было проведено два стресс-теста физических климатических рисков с учетом влияния на ключевых корпоративных клиентов на горизонте до 2035 года и на розничный портфель — до 2030 года. Базовый сценарий этого стресс-теста учитывал сценарии Network for Greening the Financial System для климатических рисков в финансовом секторе, влияние физических климатических рисков на промышленность, инфраструктуру и макроэкономические параметры. Дополнения к базовому сценарию включали в себя макроэкономические и региональные эффекты для Российской Федерации.

В 2022 году Сбер провел стресс-тестирования физических климатических рисков, которые позволили оценить потери кредитного портфеля от реализации климатических рисков до 2040 года в рамках основных сценариев МГЭИК.

Прогнозирование физических климатических рисков с помощью искусственного интеллекта

Сбер ведет разработку собственных моделей по прогнозированию физических климатических рисков. Для повышения качества прогнозирования, увеличения гранулярности прогнозов и эффективного управления такими рисками на региональном уровне применяются технологии искусственного интеллекта. Модели позволят прогнозировать вероятность стихийных бедствий и изменения средней температуры на основе различных климатических сценариев. С помощью моделей можно будет также оценивать экономический эффект климатических рисков на валовой внутренний продукт и непосредственно на экономических агентов.

Значимые климатические риски для Сбера

Риски изменения национального и международного регулирования являются наиболее значимыми для Сбера. Эти переходные риски воздействуют на кредитный риск в кратко- и среднесрочном периодах.

В 2022 году для оценки отраслевой структуры климатических рисков портфеля Сбербанк провел повторный расчет углеродоемкости финансирования на основании среднеотраслевых бенчмарков.

Климатические возможности Сбера

Глобальный энергетический переход и национальная стратегия низкоуглеродного развития представляют для Сбера определенные возможности, наиболее важными из которых являются:

расширение услуг в области ответственного финансирования: Подробнее см. в разделе «Ответственное финансирование и нефинансовые ESG-продукты»
- увеличение объема выдаваемых зеленых, адаптационных и ESG-кредитов
- подготовка и размещение зеленых, адаптационных и климатических облигаций
- консультирование клиентов по выбору стратегии и инструментов ответственного финансирования, участие в размещении облигаций клиентами
участие в развитии системы торговли углеродными единицами
участие в торговле зелеными сертификатами (сертификатами зеленой энергии)
поддержка компенсационных проектов по поглощению углекислого газа (CO2)
содействие разработке и внедрению технологий в области декарбонизации

Разработка библиотеки Eco2AI с открытым исходным кодом

Лаборатория искусственного интеллекта Сбербанка и Институт AIRI ведут разработку библиотеки Eco2AI. Библиотека предназначена для оценки углеродного следа в зависимости от электроэнергии, затраченной на обучение моделей машинного обучения. Библиотека позволяет использовать региональные коэффициенты выбросов парниковых газов от затраченной электрической энергии. Предполагается, что мониторинг динамики потребления энергоресурсов поможет исследователям оценивать количество необходимых для работы моделей параметров, максимально облегчать их архитектуры и внедрять более оптимальные и энергоэффективные модели.

Исследования о климатической повестке

В рамках проекта «Практикум устойчивого развития» публикуются материалы, посвященные климатическим стратегиям в различных отраслях экономики, а также влиянию трансграничного углеродного регулирования ЕС на российских экспортеров.

03

Методология и расчеты
углеродного следа

GRI 305-1, 305-2, 305-3, 305-4

Климатическая стратегия и мероприятия Сбера по сокращению углеродного следа основаны на количественной оценке выбросов парниковых газов.

Для этого в Сбере разработана Методика по расчету прямых и косвенных выбросов парниковых газов для Группы Сбер. Методология учитывает международные методологии GHG Protocol, ISO 14 064, Руководящие принципы национальных инвентаризаций парниковых газов МГЭИК, а также приказы Министерства природных ресурсов и экологии Российской Федерации от 27 мая 2022 года № 371 и от 29 июня 2017 года № 330. Кроме того, расчеты углеродного следа по Охватам 1 и 2 проходят независимое заверение третьей стороной.

В 2022 году объем прямых выбросов парниковых газов ПАО Сбербанк (Охват 1) составил 106,5 тыс. тонн СО₂-экв., что на 21% (28,5 тыс. тонн СО₂-экв.) меньше по сравнению с 2019 годом.

Объем косвенных энергетических выбросов (Охват 2) также снизился по отношению к 2019 году на 18% (95,0 тыс. тонн СО₂-экв.) — до 422,7 тыс. тонн СО₂-экв.

Удельные выбросы парниковых газов составили 0,51 тонны СО₂-экв. на одного сотрудника по Охвату 1; 2,01 тонны СО₂-экв. на одного сотрудника по Охвату 2.

Объем выбросов парниковых газов ПАО Сбербанк по Охватам 1, 2 и 3,

т CO₂-экв.

Охват

Источник выбросов / Категория

2019

2020

2021

2022

Охват 1

Выбросы от мобильного сжигания топлива

Выбросы от стационарного сжигания топлива

Всего

60 913

74 143

135 055

56 664

64 577

121 241

56 249

56 997

113 247

53 691

52 839

106 530

Охват 2

Выбросы от потребления тепловой энергии

Выбросы от потребления электроэнергии

Всего

192 545

325 126

517 671

167 042

296 655

463 698

165 973

235 026

400 999

150 160

272 514

422 674

Охват 3

Выбросы парниковых газов, связанные с перемещением сотрудников из дома до работы и обратно

Выбросы парниковых газов, связанные с потреблением энергии на арендованных объектах недвижимости

Выбросы парниковых газов, связанные с отходами, образованными в результате деятельности

95 062

−

31 884

92 840

136 947

31 709

88 236

136 042

31 482

83 268

134 067

31 001

Удельные выбросы парниковых газов ПАО Сбербанк,

т СО₂-экв. / 1 сотрудник

Охват

2019

2020

2021

2022

Охват 1

0,56

0,52

0,51

Охват 2

2,15

1,97

1,80

2,01

Охват 1 и 3

2,71

2,49

2,30

2,51

Объем выбросов парниковых газов компаний Группы Сбер по Охватам 1, 2 и 3,

т СО₂-экв.

Охват

Источник выбросов

2021

2022

Охват 1

Выбросы от мобильного сжигания топлива

Выбросы от стационарного сжигания топлива

Всего

6275

7086

13 360

14 205

7418

21 623

Охват 2

Выбросы от потребления тепловой энергии

Выбросы от потребления электроэнергии

Всего

1832

2397

4229

1444

1646

3090

Охват 3

Выбросы парниковых газов, связанные с перемещением сотрудников из дома до работы и обратно

Выбросы парниковых газов, связанные с потреблением энергии на арендованных объектах недвижимости

2712

37 406

4666

32 192

Объем выбросов парниковых газов Группы Сбер по Охватам 1, 2 и 3,

т СО₂-экв.

Охват

Источник выбросов

2021

2022

Охват 1

Выбросы от мобильного сжигания топлива

Выбросы от стационарного сжигания топлива

Всего

62 524

64 083

126 607

67 896

60 257

128 153

Охват 2

Выбросы от потребления тепловой энергии

Выбросы от потребления электроэнергии

Всего

167 805

237 423

405 228

151 604

274 160

425 764

Охват 3

Выбросы парниковых газов, связанные с перемещением сотрудников из дома до работы и обратно

Выбросы парниковых газов, связанные с потреблением энергии на арендованных объектах недвижимости

90 948

173 448

87 933

166 259

04

Климатическая стратегия

Климатическая стратегия Сбера основана на актуальной климатической повестке и внешнем контексте, оценке углеродного следа, а также на существующих климатических рисках и возможностях. Группа учитывает требования международных стандартов и следует лучшим практикам.

Климатическая стратегия разработана в соответствии с отраслевыми (для банковской отрасли) и межотраслевыми стандартами, руководствами и рекомендациями, а также релевантными ESG-рейтингами. Основными источниками Климатической стратегии служат документы, разработанные в рамках инициатив UNEP FI, Net-Zero Banking Alliance, CDP, TCFD.

Сбер регулярно отслеживает эффективность своих усилий по достижению целей, заявленных в Климатической стратегии. Для оценки текущего состояния климатической повестки в масштабах Группы предусмотрена система количественной оценки прямых и косвенных выбросов парниковых газов.

Климатические цели Сбера

Климатическая стратегия Сбера устанавливает метрики для отслеживания прогресса Группы в борьбе с изменением климата и адаптации к его последствиям. Основным показателем эффективности является объем выбросов парниковых газов в СО₂-экв. по Охватам 2 и 3.

Климатическая стратегия закрепляет следующие цели:

достичь углеродной нейтральности по Охватам 1 и 2 до 2030 года
сократить прямые выбросы парниковых газов по Охвату 1 на 5% до 2023 года (от базового уровня 2019 года)
сократить косвенные выбросы парниковых газов по Охвату 2 на 15% до 2023 года (от базового уровня 2019 года)

Результаты климатических мероприятий в 2022 году

Следуя цели по достижению углеродной нейтральности по Охватам 1 и 2 к 2030 году, Сбер планомерно снижает собственное энергопотребление.

На новых объектах Сбер использует оборудование с высоким классом энергоэффективности (не ниже уровня A) и применяет зеленые стандарты недвижимости LEED и BREEAM. На существующих объектах внедряется автоматизированная система «Андромеда», позволяющая автоматически управлять режимами работы инженерных систем на основании совокупности параметров микроклимата, данных учета энергоресурсов, режимов работы объектов и многих других, что обеспечивает сокращение энергопотребления и, как следствие, уменьшает углеродный след Группы.

Зеленая электроэнергия поставляется на 29 объектов Банка через оптовый рынок электрической энергии и мощности (ОРЭМ) и составляет в 2022 году 8% от всего объема потребленной электроэнергии ПАО Сбербанк.

Подробнее см. в подразделе «Энергетический менеджмент»

Участие в формировании национальной стратегии низкоуглеродного развития

Сбер участвует в разработке и реализации национальной стратегии низкоуглеродного развития и является лидером среди российских банков в данной повестке.

В 2022 году эксперты Сбера приняли участие в разработке Комплексной программы развития отрасли низкоуглеродной водородной энергетики в Российской Федерации на период до 2050 года. Сбер стал соисполнителем по разработке мероприятий для обеспечения финансирования развития водородных проектов и водородных кластеров.

Кроме того, эксперты Сбера входят в межведомственную рабочую группу по развитию систем накопления электроэнергии. В 2022 году представители Сбера продолжили свое участие в составе рабочих групп по реализации инициативы «Адаптация экономики России к глобальному энергопереходу», включая группы по аналитическому и научному сопровождению, регуляторным мерам, международной политике, реструктуризации реального сектора и энергетики, водородным проектам, адаптации к изменению климата и зеленым финансам.

Сбер выступил экспертом в рамках работы Комитета Государственной думы по энергетике

В 2022 году Сбер принимал активное участие в работе Комитета Государственной думы по энергетике. В рамках данного направления был сформирован доклад на тему «Реструктуризация энергетики — ключ к декарбонизации экономики», в котором освещены основные причины глобального энергоперехода и направления декарбонизации. Результаты анализа и расчетов были представлены на заседании Комитета по теме «Основные направления перехода к экологически чистой и ресурсосберегающей энергетике, курс на ESG».

Сахалинский эксперимент по ограничению выбросов парниковых газов и запуск рынка углеродных единиц

Сахалинский эксперимент, предполагающий создание инфраструктуры для регулирования выбросов парниковых газов и формирование рынка торговли углеродными единицами, является уникальным для России. Сбер принимает активное участие в его разработке и реализации в рамках соглашения о стратегическом сотрудничестве с правительством Сахалинской области.

В 2022 году продолжилось развитие нормативной правовой базы в климатической сфере. Так, 6 марта 2022 года был принят Федеральный закон № 34-ФЗ «О проведении эксперимента по ограничению выбросов парниковых газов в отдельных субъектах Российской Федерации». Сбер принял активное участие в формулировании норм, положенных в основу закона.

В рамках пилота в сентябре 2022 года также состоялась первая биржевая сделка с углеродными единицами. По итогам первого дня были заключены две сделки купли-продажи общим объемом 20 углеродных единиц, десять из которых приобрела компания Группы Сбер. Таким образом, Сбер протестировал работоспособность инфраструктуры торговли углеродными единицами.

Участие Сбера в формировании операционного плана реализации Стратегии долгосрочного развития Российской Федерации с низким уровнем выбросов парниковых газов до 2050 года

В 2022 году Сбер принял участие в формировании операционного плана реализации Стратегии долгосрочного развития Российской Федерации с низким уровнем выбросов парниковых газов до 2050 года (далее — Стратегия).

Ранее эксперты Сбера внесли значимый вклад в разработку Стратегии совместно с Институтом народно-хозяйственного прогнозирования Российской академии наук. Разработанный с учетом оценки необходимых инвестиций в декарбонизацию экономики России сценарий был использован при расчете ключевых макроэкономических параметров Стратегии. Реализация мер, закрепленных в целевом сценарии, позволит обеспечить структурно-технологическую трансформацию экономики и траекторию устойчивого роста страны.

Важным элементом Стратегии является модель реструктуризации электроэнергетической отрасли, включающая меры по электрификации автомобильного и железнодорожного транспорта и газотранспортной системы.